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중개형ISA란?

  • 개인종합자산관리 계좌

    • 하나의 계좌에서 다양한 투자운용

      • 펀드, 리츠, 상장지수펀드(ETF), 주가연계 증권(ELS) 등 다양한 금융상품과 국내상장 주식 매매

    • 손익통산, 비과세, 분리과세 등 절세효과

1. 가입자격

만19세 이상 거주자(소득무관, 전 금융기관 1인 1계좌)

  • 만15세~18세 근로소득자 가입가능

  • 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 가입불가

2. 납입기간

의무가입기간(3년) 이상 자율선택

  • 만기연장 및 해지 후 재가입 허용

3. 납입한도

연간 2,000만원 (누적납입 최대 1억원)

  • 연간 납입한도 이월 납입 가능

  • 납입원금 내에서 중도인출 가능(재납입 불가)

4. 필요서류

  • 일반형(19세 이상) : 실명확인증표

  • 일반형(15세~19세 미만) & 서민형 : 소득확인증명서

    (개인종합자산관리계좌 가입용)

  • 농어민 : 농/어업확인서, 소득확인증명서 (개인종합자산관리계좌 가입용)

5. 세제혜택

  • 손익통산 : 계좌 내 금융상품 유형별로 이익과 손실을 통산

  • 비과세 혜택 : 의무가입기간 3년 이상의 경우 일반형 200만원, 서민형/농어민형 400만원 비과세

  • 분리과세 : 비과세 초과 소득분에 대해 9.9% 분리과세

  • 만기연장 시 가입요건 검증결과에 따라 금융소득종합과세자 해당시 연장이 불가할 수 있습니다.(해당 시 일반과세 적용)

중개형ISA 활용 Point!

  • 하루라도 일찍 가입하기

    • ISA 납입한도는 연간 2천만원, 누적 최대 1억으로 5년이 지나야 최대한도 1억원을 납입할 수 있기 때문에, 현재 투자 할 돈이 없어도 ISA계좌를 먼저 만들어 투자한도를 미리 챙겨두세요.

    • ISA 계좌개설 후 3년이 지나야 세제혜택을 받을 수 있으므로 의무가입기간 미리 맞추어 두세요.

  • 고수익상품 투자 전용계좌로 사용하기

    • 중개형 ISA는 이자·배당 소득세가 많이 발생하는 고수익 상품인 ELS/DLS, 해외펀드 등을 편입하고, 일반계좌에서는 절세형 상품이나 ISA계좌에서 투자가 불가능한 상품을 투자하는 것이 효율적입니다.

  • 추가적인 세액공제 받고 노후준비 하기

    • ISA 만기일로부터 60일 이내에 만기해지 자금을 연금/IRP계좌에 납입할 경우 추가납입금액의 10%(최대 300만원) 만큼 세액공제 대상금액 한도가 늘어납니다.

    • ISA로 만든 목돈으로 추가 세액공제도 받고, 연금자산도 준비하세요.

꼭 확인해주세요

  • 투자자는 이 계좌에 대하여 금융회사로 부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입전 상품설명서를 반드시 읽어보시기 바랍니다.
  • 이 계좌내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
  • 이 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금자보호법에 따라 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 “최고 5천만원"(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다.
  • 중개형ISA 가입시 개별상품별로 별도의 보수가 발생 할 수 있습니다.
  • 과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
  • 중도해지시 또는 국세청 부적격 대상자 통보시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
  • 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형 펀드 및 국내 주식형ETF등에서 손실이 발생하더라도 ISA내 예금, 펀드, ELS 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.
  • 만기 ISA 자금 중 일부 또는 전부를 연금계좌에 납입하고자 하는 경우 연금계좌를 보유한 금융회사에 방문하고, 만기 ISA 자금을 연금으로 납입하기 위해 방문했다는 사실을 직원에게 미리 고지하여야 합니다.
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